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2014年自考金融法考点:证券

2014/03/03    来源: 自考365   字体:   打印

  证券的概念与功能[识记]

  1.概念

  广义上说,证券是各类经济权益凭证的统称。它不仅指股票、债券等,而且包括票据、提单等权益凭证。

  狭义上的证券,仅指在证券交易所交易的权利凭证,表明持有者对证券上代表的经济利益的权利。其中最典型的是股票、债券和基金单位。(名词解释)

  本书所称的“证券”即指狭义上的证券。

  [例题·单选题]下列各项中,不属于狭义证券的是?( )

  A.股票

  B.债券

  C.基金单位

  D.票据

  答案:D

  解析:广义上的证券是各类经济权益凭证的统称,包括股票、债券、票据、提单。狭义上的证券仅指在证券交易所交易的权利凭证,表明持有者对证券上代表的经济利益的权利,包括股票、债券和基金单位。所以票据不属于狭义证券,所以本题的正确选项是D.

  2.功能

  证券属于中长期的直接融资工具。筹资人通过发行这类证券,直接从投资人手中获得可以长期使用的资金。企业发展所需要的资金,也可以通过银行贷款或者自身积累等渠道获得,但银行贷款大多为短期融资,自身积累资金的速度也比较慢,因此,市场经济国家中,企业筹集中长期资金的重要手段就是发行股票或者债券。(转于自考365)

  通过发行证券,发行人与投资人之间建立了股权关系或者债权债务关系。投资人可以持有证券,以获得股息分红或利息;也可以通过在证券交易所进行证券交易,将证券转让给其他投资人,从而提前收回自己的投资。

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