第七章 储蓄管理法律制度

　　第一节 储蓄的概念与发展

　　一、储蓄的含义：储蓄使银行吸收存款的一种形式，他表示银行与存款人之间的债权债务关系，这种债权债务关系自存款人在银行开户时成立。

　　二、储蓄管理制度：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密。（待补充）

　　第二节 储蓄的种类与程序

　　一、活期储蓄，是一种随时可存、随时可取，金额和存期都不受限制的灵活方便的储蓄。开户起点是1元，活期储蓄利率是月息，以里计算。结息期为6月30日。

　　二、定期储蓄，在存款是约定存款时间，到期或按期支取本金和利息的一种储蓄。其特点是：存期较长资金比较稳定。

　　1.整存整取定期储蓄，以50元为起点多存不限，一次存入。分为半年至5年若干个档次，办理提前支取需要提供本人的身份证件（工作证、户口薄、退休证、身份证等）。过期利息按活期计算，不计入本金，不计复利。

　　2.零存整取定期储蓄，分两种方式，一是每月固定存额，一般5元起存，存期为一年、三年、五年三个档次；另一种是集零成整，有储户选择到期本息合计支取的一个整数，利息先算好，计算出每月应存的金额。

　　3.存本取息定期储蓄，存入的本金不动，只按其支取利息。5000元起存。

　　4.整存零取定期储蓄，开户时本金一次存入，1000元起存，有储户确定存期和份辞支取本金的期次。

　　5.定活两便储蓄，50元起存，存期不满三个月的，按天数计付活期利息。

　　三、人民币长期保值储蓄，1996年，中国人民银行正式取消了人民币长期保值储蓄。

　　第三节 储蓄存款的有关规定

　　一、代取、提前支取和挂失的规定

　　1.代取的规定。凭存单、存款人身份证，代取人身份证件办理。活期存款代取只凭存折。

　　2.定期储蓄不到期支取，凭存单或存折、本人身份证件并由银行验对。

　　3.留有印章样本，凭印章和身份证件支取。

　　4.存单、存折或预留印鉴如有遗失，应当及时拿本人身份证件，说明丢失原因，并提供存款日期、户名、储蓄种类、存款金额和账号等情况，向原存款银行挂失。

　　二、查询、停止支付个人存款的规定

　　1.一般应性银行提出县级以上国家安全机关的正式查询公函或通知。

　　2.查询、暂停支付华侨储蓄存款时，由地、市以上的国家安全机关依照上述规定手续办理。

　　3.1995年颁布的《商业银行法》规定，法院、检察院、公安机关、安全机关、海关、税务部门有权查询、冻结个人储蓄账户，其他部门均无此权查询或冻结个人储蓄账户。

　　三、没收储蓄存款的规定

　　四、存款人死亡后，存款提取、过户的规定。

　　五、从储户存款异地托收到全国通用的信用卡

　　六、关于银行配合司法机关冻结账户和强制执行拨款的规定

　　1.查询客户银行资料，查阅人员可以复制资料，但不能借走。法院对银行提供的资料应保守秘密。

　　2.冻结单位存款，人民法院、人民检察院和公安机关可以根据有关规定冻结单位存款。

　　3.扣划单位存款，首先保证支付工人工资、提取修理资金和缴纳国家税款，优先偿还到期银行贷款，还要兼顾其他欠款。

　　七、《刑法》中关于非法吸收公众存款的规定

　　概念：非法吸收公众存款罪，没有金融许可证的机构或个人吸收公众存款的行为；变相吸收公众存款罪，表面看不是吸收公众存款，实际上是吸收存款但是行为人又不具有经营金融业务许可证的犯罪。

　　第四节 《储蓄管理条例》

　　特点：

　　1.确认了中国人民银行管理全国储蓄事业的职能。

　　主要包括：

　　（1）审批、管理机构；

　　（2）管理和监督储蓄业务；

　　（3）拟订和管理储蓄利率；

　　（4）纠正和处罚违反国家储蓄法规和政策的行为。

　　2.定期存款提前支取的计息的新方法。

　　3.对逾期存款部分计息的规定。

　　4.定期存款在原定存期内不再采取分段计息。