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试论公司债券上市交易的条件、上市程序及上市交易规则

2013/11/05    来源: 自考365   字体:   打印

  2009年10月自学考试《金融法》真题论述题第2题

  试论公司债券上市交易的条件、上市程序及上市交易规则。

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  正确答案:(1)公司债券上市交易的条件。按照《证券法》第57条的规定,申请上市的公司债券必须符合下列条件:

  ①公司债券的期限为一年以上。(1分)

  ②公司债券实际发行额不少于人民币5 000万元。(1分)

  ③公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件,如股份有限公司净资产不低于3 000万元,债券余额不超过净资产的40%等。(1分)

  (2)公司债券上市程序。

  申请公司债券上市交易,应当向证券交易所报送上市申请书、董事会决议、公司章程、公司营业执照、公司债券募集办法、保荐文件等。

  公司债券上市交易申请经证券交易所审核同意后,公司与交易所签订上市协议,并在规定的期限内公告公司债券上市文件及有关文件,置备于指定场所供公众查阅。(3分)

  (3)公司债券上市交易规则。

  ①上市公司债券交易利用证券交易所的股票交易系统进行操作,投资者买卖上市的公司债券,必须凭本人股票账户方可办理。(1分)

  ②公司债券每份面值为100元,交易时以1000元面值(即10份债券)为一交易单位,简称“一手”,实行整数交易。(1分)

  ③公司债券交易实行集中公开竞价,成交时由电脑自动过户。(1分)

  ④公司债券的清算按净额交收的原则进行。(1分)

  自考365网校解析答案:教材第331-332页

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