第五章 商业银行业务

　　第一节 商业银行的经营原则

　　（一）商业银行的经营原则（简答题或者论述三个原则之间的矛盾和相互联系）

　　商业银行在经营中必须坚持效益性、安全性和流动性原则。

　　（二）商业银行经营管理理论的发展

　　为实现商业银行的经营原则，西方商业银行经营管理理论经历了资产管理、负债管理和资产负债综合管理的发展过程。

　　（各个理论背后的历史经济原因以及各个理论具体的内涵是什么？他们的区别在哪里？各自有什么意义）

　　第二节 商业银行的负债业务

　　商业银行的负债业务是指其形成资金来源的业务。商业银行资金来源包括存款类资金来源和非存款类资金来源（这也是可以形成银行负债的，不要以为只有存款才是银行负债）。

　　（一）商业银行的资本金（结合巴塞尔协议理解各种资本的定义，以及各个要求的比率）

　　商业银行的资本金由核心资本和附属资本构成。商业银行的资本充足率应达到8％。我国国有商业银行的资本金一部分来自于财政拨款，一部分来自于银行自身的结益（净利润）。

　　（二）存款类资金来源

　　这是商业银行更基本的资金来源。包括各种存款账户所吸引的资金。主要有（多选题）：活期存款账户、个人支票与储蓄存款账户、可转让支付命令账户、货币市场账户、定期存款账户等。在我国商业银行资金来源中，居民储蓄存款是更主要的部分。

　　（三）非存款类资金来源

　　商业银行的非存款资金来源包括从短期货币市场借入的资金，在资本市场发行的长期债券以及银行自身的资本金。

　　（四）商业银行负债结构的变化（了解这一变化之后的经济原因和推动力）

　　近年来，商业银行负债结构出现了活期存款定期化倾向和借入资金占负债比例上升的趋势。这些变化对商业银行的经营产生了一定影响。

　　第三节 储蓄存款

　　（一）储蓄存款的原则和种类

　　储蓄存款是商业银行重要的资金来源。在我国这一点表现得尤其明显。

　　商业银行办理储蓄存款的原则是（多项选择）：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密。

　　储蓄存款的种类主要有：活期存款、定期存款和保值储蓄等。

　　（二）储蓄存款的作用（简答题）

　　储蓄存款的作用表现在：积累资金、引导消费、将现期货币购买力转化为未来货币购买力。

　　第四节 商业银行的资产业务

　　（一）商业银行资产业务的内容

　　商业银行资产业务是指商业银行体系对通过负债业务形成的资金加以运用的业务。

　　商业银行资产业务的内容有：现金资产业务、贷款、贴现和证券投资等。

　　（二）商业银行的现金资产业务

　　商业银行的现金资产（多项选择）是指商业银行的库存现金、存放在中央银行的准备金、存放同业以及托收中的现金。商业银行的现金资产具有流动性强、安全性高、交易成本低的特点。是维护商业银行支付能力的第一道防线，也称为一级准备。

　　（四）贴现

　　是指商业银行按一定的利率购进未到期票据的行为。是一种特殊形式的贷款。

　　（五）证券投资

　　商业银行证券投资是以有价证券形式购入资产的行为。商业银行证券投资的目的是取得收益、降低风险和补充银行的流动性。商业银行证券投资的主要对象（单选题）是政府债券。

　　第五节 商业银行的其他业务

　　（一）中间业务

　　商业银行中间业务是指商业银行体系通过为客户办理支付、进行担保和其他委托事项，从中收取手续费的各项业务。包括汇兑业务、结算业务、代理业务、信托业务、租赁业务、银行卡业务等。

　　（二）表外业务（与中间业务的区别和联系）

　　商业银行表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经营活动。

　　商业银行表外业务的种类（多选题）主要有担保和类似的或有负债、承诺、与利率或汇率有关的或有项目。

　　（1）商业银行经营管理理论发展各阶段之间存在怎样的关系？

　　（2）负债管理理论产生的背景如何？

　　（3）现代商业银行为什么要实行资产负债综合管理？

　　（4）《巴塞尔协议》对资本有何规定？

　　（5）近年来，国际商业银行的负债结构发生哪些变化（特别结合花旗银行等世界银行的负债结构进行分析，理论联系实际）？商业银行负债结构的变化对商业银行有什么影响？